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二○一八年城区财政总决算编审说明
发布日期:2019-03-21 09:38 来源:

  2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年,是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键之年。一年来,在区委、区政府的正确领导下,以习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神为指导,深入学习贯彻习近平总书记在庆祝改革开放40周年大会上的重要讲话精神,全面贯彻落实省委十一届七次全体会议和省委经济工作会议精神,坚持稳中求进工作总基调,牢固树立和贯彻落实新时代发展理念,适应把握引领经济发展新常态,全面做好稳增长、促改革、调结构、惠民生各项工作,较好地完成了2018年各项任务。 

  一、全区主要经济指标完成情况 

  (一)地区生产总值(GDP) 

  2018年地区生产总值完成215亿元,为年计划的103.9%,超计划进度3.9个百分点,同比增长8.0%,增速排名全市第一。 

  (二)全社会固定资产投资 

  全区固定资产投资完成15.8亿元,为年计划的93.5%,差计划进度6.5个百分点,同比增长1.7%,增速排名全市第三。 

  (三)消费市场回暖迹象显现 

  全区社会消费品零售总额完成188.61亿元,为年计划的99.4%,差计划进度0.6个百分点,同比增长7.2%,增速排名全市第二。 

  (四)财政收入 

  2018年全年,全区财政总收入完成60611万元,同比增长9.00%。一般公共财政预算收入完成27711万元,同比增长9.52%,增幅在各县区中排名第五。 

    

  二、财政收入完成情况 

  (一)财政总收入完成情况 

  分系统完成情况:国税系统完成40078万元,同比增长8.95%,增收3293万元。地税系统完成17182万元,同比增长8.89%,增收1403万元。财政系统完成3351万元,同比增长10.12%,增收308万元。占财政总收入的比重分别为:66%、28%、6%。 

  分级次完成情况:上划中央收入完成24616万元,同比增长3.83%,增收909万元。上划省级收入完成6594万元,同比增长16.71%,增收944万元。上划市级收入完成1690万元,增收743万元。一般公共预算收入完成27711万元,同比增长9.52%,增收2408万元。占财政总收入的比重分别为:40%、11%、3%、46%。 

  分结构完成情况:税收收入完成57260万元,占总收入的比重为94.47%,同比增长8.93%,增收4696万元。其中:四大主体税种完成46109万元,占财政总收入的比重为76.07%,占税收收入的比重为80.53%,同比增长9.28%,增收3915万元;其他各税完成11151万元,占财政总收入的比重为18.40%,占税收收入的比重为19.47%,同比增长7.53%,增收781万元。非税收入完成3351万元,占财政总收入的比重为5.53%,同比增长10.12%,增收308万元。 

  分税种完成情况:                                                            

                                                                                     单位:万元  

预算科目 

2017年完成数 

2018年完成数 

增长(±%) 

增减(±) 

占财政总收入(%) 

税收收入 

52564 

57260 

8.93 

4696 

94.47 

  增值税 

18787 

33376 

77.65 

14589 

55.07 

  消费税 

284 

292 

2.82 

8 

0.48 

  营业税 

140 

38 

-72.86 

-102 

0.06 

  企业所得税 

19415 

9085 

-53.21 

-10330 

14.99 

  个人所得税 

3852 

3610 

-6.28 

-242 

5.96 

  资源税 

55 

188 

241.82 

133 

0.31 

  城市维护建设税 

1597 

2234 

39.89 

637 

3.69 

  房产税 

1952 

2130 

9.12 

178 

3.51 

  印花税 

532 

515 

-3.2 

-17 

0.85 

  城镇土地使用税 

608 

874 

43.75 

266 

1.44 

  土地增值税 

276 

396 

43.48 

120 

0.65 

  车船税 

3615 

2230 

-38.31 

-1385 

3.68 

  契税 

1451 

2289 

57.75 

838 

3.78 

  环境保护税 

  

3 

  

3 

  

非税收入 

3043 

3351 

10.12 

308 

5.53 

合计 

55607 

60611 

9 

5004 

100 

  分行业完成情况:   

单位:万元 

项   目 

2017年完成数 

2018年完成数 

增幅(%) 

增减(±) 

占财政总收入(%)2017 

占财政总收入(%)2018 

增减百分点 

合      计 

55607 

60611 

9 

5004 

100 

100 

  

一、第一产业 

3 

5 

66.67 

2 

0.01 

0.01 

  

  农、林、牧、渔业 

3 

5 

66.67 

2 

0.01 

0.01 

  

二、第二产业 

7343 

13539 

84.38 

6196 

13.21 

22.34 

9.13 

  采矿业 

149 

43 

-71.14 

-106 

0.27 

0.07 

-0.2 

  制造业 

1892 

2799 

47.94 

907 

3.4 

4.62 

1.22 

  电力、热力、燃气及水的生产和供应业 

297 

540 

81.82 

243 

0.53 

0.89 

0.36 

  建筑业 

5005 

10157 

102.94 

5152 

9 

16.76 

7.76 

三、第三产业 

45218 

43716 

-3.32 

-1502 

81.32 

72.13 

-9.19 

  批发和零售业 

9081 

12688 

39.72 

3607 

16.33 

20.93 

4.6 

  交通运输、仓储和邮政业 

692 

884 

27.75 

192 

1.24 

1.46 

0.22 

  住宿和餐饮业 

1062 

904 

-14.88 

-158 

1.91 

1.49 

-0.42 

  金融业 

19163 

12612 

-34.19 

-6551 

34.46 

20.81 

-13.65 

  房地产业 

5338 

9041 

69.37 

3703 

9.6 

14.92 

5.32 

  租赁和商务服务业 

1284 

1743 

35.75 

459 

2.31 

2.88 

0.57 

  居民服务、修理和其他服务业 

1362 

1310 

-3.82 

-52 

2.45 

2.16 

-0.29 

  其他行业 

7236 

4534 

-37.34 

-2702 

13.01 

7.48 

-5.53 

四、非税 

3043 

3351 

10.12 

308 

5.47 

5.53 

0.06 

    

  (二)一般公共预算收入完成情况 

  2018年,一般公共预算收入累计完成27711万元,为市指导性计划25588万元的108.30%,同比增长9.52%,增收2408万元。国税、地税、财政系统分别完成11807万元、12553万元、3351万元,分别占一般公共预算收入的43%、45%、12%。同比分别增长11.43%、7.62%、10.12%。 

     分结构完成情况: 

  单位:万元 

预算科目 

2017年完成数 

2018年完成数 

增长(±%) 

增减(±) 

占一般公共预算收入(%) 

税收收入 

22260 

24360 

9.43 

2100 

87.91 

 增值税 

5636 

10010 

77.61 

4374 

36.12 

 消费税 

  

  

  

  

  

 营业税 

42 

14 

-66.67 

-28 

0.05 

 企业所得税 

5436 

2544 

-53.2 

-2892 

9.18 

 个人所得税 

1079 

1011 

-6.3 

-68 

3.65 

 资源税 

36 

111 

208.33 

75 

0.4 

 城市维护建设税 

1597 

2234 

39.89 

637 

8.06 

 房产税 

1952 

2130 

9.12 

178 

7.69 

 印花税 

532 

515 

-3.2 

-17 

1.86 

 城镇土地使用税 

608 

874 

43.75 

266 

3.15 

 土地增值税 

276 

396 

43.48 

120 

1.43 

 车船税 

3615 

2230 

-38.31 

-1385 

8.05 

 契税 

1451 

2289 

57.75 

838 

8.26 

 环境保护税 

  

2 

  

2 

0.01 

非税收入 

3043 

3351 

10.12 

308 

12.09 

合计 

25303 

27711 

9.52 

2408 

100 

  分行业完成情况: 

                                                                               单位:万元 

项   目 

2017年完成数 

2018年完成数 

增幅(%) 

增减(±) 

占一般收入(%)2017 

占一般收入(%)2018 

增减百分点 

合      计 

25303 

27711 

9.52 

2408 

100 

100 

  

一、第一产业 

2 

2 

  

  

0.01 

0.01 

  

  农、林、牧、渔业 

2 

2 

  

  

0.01 

0.01 

  

二、第二产业 

2749 

5370 

95.34 

2621 

10.86 

19.38 

8.52 

  采矿业 

54 

22 

-59.26 

-32 

0.21 

0.08 

-0.13 

  制造业 

738 

1131 

53.25 

393 

2.92 

4.08 

1.16 

  电力、热力、燃气及水的生产和供应业 

109 

266 

144.04 

157 

0.43 

0.96 

0.53 

  建筑业 

1848 

3951 

113.8 

2103 

7.3 

14.26 

6.96 

三、第三产业 

19509 

18988 

-2.67 

-521 

77.1 

68.52 

-8.58 

  批发和零售业 

3349 

5193 

55.06 

1844 

13.24 

18.74 

5.5 

  交通运输、仓储和邮政业 

271 

390 

43.91 

119 

1.07 

1.41 

0.34 

  住宿和餐饮业 

721 

581 

-19.42 

-140 

2.85 

2.1 

-0.75 

  金融业 

6111 

5921 

-3.11 

-190 

24.15 

21.37 

-2.78 

  房地产业 

2496 

4471 

79.13 

1975 

9.86 

16.13 

6.27 

  租赁和商务服务业 

438 

668 

52.51 

230 

1.73 

2.41 

0.68 

  居民服务、修理和其他服务业 

548 

602 

9.85 

54 

2.17 

2.17 

  

  其他行业 

5575 

1162 

-79.16 

-4413 

22.03 

4.19 

-17.84 

四、非税 

3043 

3351 

10.12 

308 

12.03 

12.09 

0.06 

    

  (三)政府性基金收入完成情况 

  2018年政府性基金收入496万元,同比减收507万元。其中:国有土地收益基金收入63万元,占基金收入的12.70%;农业土地开发资金收入2万元,占基金收入的0.40%;土地出让价款收入431万元,占基金收入的86.90%。 

    

  三、财政支出执行情况 

  (一)一般公共预算支出执行情况 

  一般公共预算支出执行78627万元,为调整预算数80799万元的97.31%,同比增长22.20%,增支14285万元。 

  主要支出结构情况: 

                                                                                          单位:万元 

项  目 

预算数 

2017年   完成数 

2018年   完成数 

为预算数(%) 

同比增长(%) 

增减(±) 

占一般公共预算支出(%) 

合计 

80799 

64342 

78627 

97.31 

22.2 

14285 

100 

公务类 

一般公共服务 

7115 

7787 

7115 

100.00 

-8.63 

-672 

9.05 

国   防 

129 

255 

129 

100.00 

-49.41 

-126 

0.16 

公共安全 

810 

3769 

810 

100.00 

-78.51 

-2959 

1.03 

小    计 

8054 

11811 

8054 

100.00 

-31.81 

-3757 

10.24 

民  生  类                      

教   育 

23527 

25135 

23170 

98.48 

-7.82 

-1965 

29.47 

科学技术 

330 

1135 

330 

100.00 

-70.93 

-805 

0.42 

文体传媒 

599 

515 

599 

100.00 

16.31 

84 

0.76 

社会保障和就业 

11920 

9428 

11920 

100.00 

26.43 

2492 

15.16 

医疗卫生 

6418 

7749 

6418 

100.00 

-17.18 

-1331 

8.16 

节能环保 

7686 

1188 

7686 

100.00 

546.97 

6498 

9.78 

城乡社区 

12374 

3845 

12374 

100.00 

221.82 

8529 

15.74 

农林水事务 

1099 

401 

1099 

100.00 

174.06 

698 

1.4 

交通运输支出 

723 

  

723 

100.00 

  

723 

0.92 

住房保障支出 

3134 

1288 

3134 

100.00 

143.32 

1846 

3.99 

商业服务业等事务 

67 

101 

67 

100.00 

-33.66 

-34 

0.09 

国土海洋气象等事务 

830 

979 

830 

100.00 

-15.22 

-149 

1.06 

小    计 

68707 

51764 

68350 

99.48 

32.04 

16586 

86.93 

 

资源勘探等事务 

333 

310 

333 

100.00 

7.42 

23 

0.42 

债务付息支出 

613 

457 

613 

100.00 

34.14 

156 

0.78 

其他支出 

3092 

  

1277 

41.30 

  

1277 

1.62 

小    计 

4038 

767 

2223 

55.05 

189.83 

1456 

2.83 

  (二)政府性基金支出执行情况 

  政府性基金支出执行3737万元,同比增支143万元。其中:文化体育与传媒支出7万元,占基金支出的0.19%,减支37万元;城乡社区支出3028万元,占基金支出的81.03%,减支321万元;商业服务业等支出252万元,占基金支出的6.74%,增支232万元;其他支出450万元,占基金支出的12.04%,增支269万元。 

    

  四、财政收支及基金收支平衡情况 

  (一)一般公共预算收支平衡情况 

  上年预算结转结余586万元。2018年一般公共预算收入27711万元;税收返还性收入8176万元,其中:所得税基数返还收入1346万元、增值税税收返还收入1675万元、消费税税收返还收入79万元、增值税五五分享税收返还收入5076万元;一般性转移支付收入20161万元,其中:均衡性转移支付收入10898万元、结算补助收入3740万元、企业事业单位划转补助收入2115万元、基层公检法司转移支付收入109万元、城乡义务教育转移支付收入1603万元、基本养老金转移支付收入1242万元、农村综合改革转移支付收入285万元,固定数额补助收入53万元、其他一般性转移支付收入116万元;专项转移支付收入19975万元;调入政府性基金资金4万元;地方政府一般债券转贷收入10000万元。一般公共预算支出78627万元;上解上级支出2357万元;补充预算稳定调节基金2123万元;地方政府一般债务还本支出1334万元;收支相抵,结转下年支出2172万元。 

  (二)政府性基金收支平衡情况 

  上年预算结转结余4万元。2018年政府性基金收入496万元;政府性基金上级补助收入3241万元;政府性基金支出3737万元,政府性基金调出资金4万元。 

    

  五、财政收支特点 

  1、2018年财政总收入以及一般公共预算收入增幅明显。 

    

  2014-2018年城区财政收入情况表 

                                                                                单位:万元 

项    目 

2014年 

2015年 

2016年 

2017年 

2018年 

 完成数 

 增长(%) 

 完成数 

 增长(%) 

 完成数 

 增长(%) 

 完成数 

 增长(%) 

 完成数 

 增长(%) 

财政总收入 

50850 

-3.26 

47769 

-6.06 

 40229 

-15.78 

55607 

38.23 

60611 

9.00 

一般公共预算收入 

28377 

-4.61 

27299 

-3.80 

20589 

-24.58 

25303 

22.90 

27711 

9.52 

    

  2、服务改革大局,绿色税种顺利开征环境保护税、水资源税作为新设立的“绿色税种”,今年正式纳入了税务部门的征管范围。且取得较好效果。2018年水资源税完成129万元,环境保护税完成3万元。 

  3、分税种看,增多降少。消费税和资源税占比很小,同比共增收141万元,影响很小。由于全面实施营改增,增值税增长明显,增幅达76.54%,增收14487万元。企业所得税、车船税下降53.21%、38.31%,合计减收11715万元。契税增长57.75%,增收838万元。房产税、城镇土地使用税、城市维护建设税、土地增值税四个税种增幅分别为9.12%、43.75%、39.89%、43.48%,分别增收178万元、266万元、637万元、120万元,合计增收1201万元。 

  4、非税收入对一般公共预算收入贡献持平。2018年非税收入完成3351万元,占一般公共预算收入的12.09%,占比较上年同期提高0.06个百分点,增收308万元。 

  5、大力保障改善基本民生。 

  深入贯彻以人民为中心的发展思想,坚持在发展中保障和改善民生,民生支出68350万元,同比增长32.04%,占一般公共预算支出的86.9%,连续五年民生支出占一般公共预算支出80%以上。 

  一是优先发展教育,支持教育均衡优质发展。2018年教育支出23170万元,占一般公共预算支出的29.47%,有力地支持教育事业发展。拨付2017-2018学年义务教育阶段免除作业本费53万元、免教科书45万元,学前教育幼儿资助专项资金76万元,城乡义务教育补助经费1856万元,拨付教职工意外伤害险18万元,原民办代课教师教龄补贴25万元,校警工资102万元,拨付化解义井镇托管前学校、幼儿园债务资金60万元,薄弱学校补助资金50万元,2018年中考体育设备购置20万元,拨付阳泉六中、南山幼儿园新增债券资金400万元、支持学前教育建设资金328万元,拨付阳泉三中文化建设及周边环境改造工程款525万元等,教育教学环境得到了不断改善。 

  二是提高社会保障和就业水平,不断增强人民福祉。2018年,社会保障和就业支出11920万元,占一般公共预算支出的15.16%。进一步落实提标政策,拨付纯居民养老保险资金871万元,居民养老水平得到了不断提高。积极落实就业政策,下达就业补助资金676万元,努力扩大就业,促进高校毕业生就业工作。严格执行省、市提高城乡居民最低生活保障补助标准的文件精神,拨付城乡居民最低生活保障金3184万元,城市居民补助标准由487元/人·月提高到517元/人·月,农村居民补助标准由308元/人·月提高到348元/人·月,城乡低收入群体生活得到了改善,保障了社会的和谐稳定。 

  三是大力发展基层医疗水平,完善医疗保障体系。2018年,医疗卫生支出6418万元,占一般公共预算支出的8.16%。拨付城乡居民医疗保险区级配套440万元,医疗保障水平得到了不断提高。拨付基本公共卫生服务资金1359万元,有力地改善和提升了基本公共卫生服务水平。拨付计划生育家庭奖励651万元、拨付特困人员救助供养补助257万元,继续加大对重大疾病预防和控制、卫生监督和突发公共卫生事件应急处理的投入,不断改善人民群众的医疗保障水平。 

  四是支持完善公共文化服务体系。2018年,文化体育与传媒支出599万元,占一般公共预算支出的0.76%。拨付“三节”文化活动费62万元,中央补助地方公共文化服务体系建设专项资金41万元,拨付国家旅游发展基金253万元,拨付“三馆”免费开放补助资金35万元,持续加大文化产业发展资金专项投入,不断提升城区文化软实力,满足人民日益增长的精神文化需求。 

    

  6、义井镇社会事业经济进一步发展。 

  2018年义井镇一般公共预算收入完成2574万元,一般公共预算支出完成6722万元,保障了义井镇人员工资的正常发放、经济事业顺利发展和平稳运行。 

    

  2018年义井镇财政收入完成情况表 

                    时期:2018年1月1日-2018年12月31日                                          单位:万元 

项    目 

完成数 

1月 

2月 

3月 

4月 

5月 

6月 

7月 

8月 

9月 

10月 

11月 

12月 

累计 

财政总收入 

1428 

217 

316 

472 

378 

706 

393 

448 

308 

499 

302 

458 

5925 

国  税 

920 

159 

233 

380 

328 

491 

328 

350 

206 

426 

235 

335 

4391 

地  税 

508 

58 

83 

92 

50 

215 

65 

98 

102 

73 

67 

123 

1534 

一般公共预算收入 

673 

99 

149 

181 

145 

358 

150 

198 

161 

185 

110 

165 

2574 

国  税 

276 

48 

70 

113 

98 

147 

98 

105 

62 

127 

60 

100 

1304 

地  税 

397 

51 

79 

68 

47 

211 

52 

93 

99 

58 

50 

65 

1270 

  2018年义井镇一般公共预算支出执行情况表 

                       时期:2018年1月1日-2018年12月31日                                  单位:万元 

单位名称 

支出数 

1月 

2月 

3月 

4月 

5月 

6月 

7月 

8月 

9月 

10月 

11月 

12月 

累计 

总  计 

514 

82 

68 

841 

63 

544 

91 

42 

707 

229 

100 

3441 

6722 

义井镇政府 

66 

0 

29 

385 

28 

53 

41 

36 

80 

23 

39 

2934 

3714 

义井中学校 

147 

0 

13 

141 

12 

144 

3 

6 

213 

59 

36 

124 

898 

义井镇联合学校 

241 

82 

26 

254 

23 

287 

47 

0 

414 

118 

25 

371 

1888 

义井镇卫生院 

60 

0 

0 

61 

0 

60 

0 

0 

0 

29 

0 

12 

222 

  7、纳入GDP核算的财政八项支出保持增长。 

  纳入GDP核算的财政八项支出(一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、节能环保及城乡社区支出)本年支出69823万元,同比增长16.30%,增支9787万元。 

  2018年财政八项支出情况表 

                                                                          单位:万元

 

项目

本年

同期

增减(±)

增长(±%)

一般公共服务支出

7,115.00

7,787.00

-672.00

-8.63

公共安全支出

810.00

3,769.00

-2,959.00

-78.51

教育支出

23,170.00

25,135.00

-1,965.00

-7.82

科学技术支出

330.00

1,135.00

-805.00

-70.93

社会保障和就业支出

11,920.00

9,428.00

2,492.00

26.43

医疗卫生与计划生育支出

6,418.00

7,749.00

-1,331.00

-17.18

节能环保支出

7,686.00

1,188.00

6,498.00

546.97

城乡社区支出

12,374.00

3,845.00

8,529.00

221.82

八项支出小计

69,823.00

60,036.00

9,787.00

16.3

                      

  六、增减收因素分析 

  城区税收收入主要以制造业、建筑业、房地产业、金融业和批发和零售业为主,依靠投资和社会消费拉动税收增长,第二产业同比增长95.34%,第三产业同比降低2.67%。 

  增收的主要因素1.重点税源监控企业中商贸企业税收同比实现增长。2018年初,重新选取的市级重点税源户19户,国家级重点税源企业3户。受消费增长影响,阳泉北国商城有限责任公司2018年实现税款717万元,同比增收57万元,增长8.64%;阳泉苏宁电器有限公司2018年实现税款192万,同比增收36万,增长23.08%。2.建筑业税收收入增长。受建筑业营改增的影响,建筑业税收收入整体呈现增长趋势。2018年华通路桥集团有限公司实现税收收入 1396万元,同比增加989万元,增长243%;山西富民升建筑工程有限公司累计完成税收收入1954万元,同比增收 1427万元,增长270.78%。3.房地产税收收入增长。房地产企业今年税收收入整体呈现增长趋势,企业销售力度的提升,促进税款增加。同时今年纳税评估税款的增加。阳泉市天峰房地产开发有限公司,截至2018年11月底累计实现税款2976万元,同比增收1320万元,增长79.71%。(12月该企业已转至市里)4.资源税税收收入增长。资源税完成188万元,比上年同期增收133万元,增长241.82%。其中,水资源税完成129万元,同比形成净增长。水资源税的开征,增强企业等社会主体节水意识和动力,形成珍惜资源、节约资源的风尚。 

    

  减收的主要因素1.政策因素导致税收收入减少。今年以来,国家出台的一系列扶持经济和小微企业发展的税收优惠政策,政策性减税政策影响较大。国务院最新的七项减税政策在有效减轻企业负担,激发市场活力的同时,直接影响了城区的税收收入。其中:增值税税率下调对城区税收收入有一定影响,由于财税[2018]77号文件规定进一步扩大小型微利企业所得税的优惠政策,影响较大。2018年城区各类减免税共计12388万元。而留抵退税等相关政策对城区税收收入减少影响较少。2.商业银行税收下降。作为城区最大的企业,2018年阳泉市商业银行股份有限公司本年累计入库税款10064万元,同比减少8780万元,下降46.59%。原因一是商业银行旧系统改造,支出增加,导致利润缩小;二是企业2017年收入较大,平常月份预缴率高,而2017年企业所得税年度汇算入库为零,同时今年商业银行同业拆借业务的取消,导致收入相比减少。因此其企业所得税税额大幅减少3.车船税税收下降。自2017年12月,由保险公司代扣代缴的车船税归属地汇缴入库。征收方式的改变导致2018年车船税同比减收1385万元,下降38.31%。 

    

  七、完成财政收支预算采取的措施 

  多措并举抓收入,财政收入实现应收尽收。财政部门主动适应经济发展新常态,把抓收入作为财政工作的首要任务,早谋划、早动手,进一步增强抓收入的责任感和紧迫感,坚定信心,对症施策,紧盯任务,攻坚克难。加强对重点行业、重点企业和重点税种的征收管理,保证财政收入应收尽收。一是动态监测和管理,严守征税底线。全面运用数据治理思维和方式,以开展数据分析利用为主线,建立数据分析、排查落实、全面复查、绩效评价为顺序的闭环工作机制,通过对收入进行动态监测和管理,坚决杜绝和查处虚收空转、转引税款等违规征收税款的问题,确保税款应收尽收,坚决不收“过头税”。二是构建税收共治,推动税收合力。通过建立税收协同共治工作机制,统筹开展税收网格化协同共治,重点做好税收宣传、税源巡查、涉税核查、纳税服务、综合治税等五方面协作任务,拓宽税源控管渠道,夯实税源基础,加强对纳税人的动态管理,实现社会各界“合力治税”。在新机构挂牌的同时,加强统筹协调,形成组织收入工作合力。全力落实各项组织收入措施的同时,主动向区委区政府汇报经济税源状况、组织收入情况,争取最大理解和支持;加强税务、财政、工商、街道等部门的协调与联系,建立政府主导、税务主管、部门配合、社会参与的网格化税收协同共治格局,确保各项税收收入及时足额入库。三是开展欠税清理,依法落实欠税征管措施。严格实行分类管理,制定清欠任务,加强对欠税企业的后续管理,对每笔欠税责成税源管理部门跟踪问效,必要时依法采取停供发票、冻结银行存款账户等措施,及时有效清理新欠。四是抓好税收分析,提高预测准确率。明确税收收入预测工作事项,开展对重点税源企业、“四大行业”营改增税源和主要增减税情况的调查了解,对税收收入在20万以上税源企业逐户问询,结合核心征管系统的申报情况,适时调整,提高预测准确率。五是重视税收督办,组织税收落实。加强督察力度,每月通报税收收入完成情况,分析组织收入工作中存在的问题,研究有效解决措施;加强欠税清理和重点工作的督查督办、绩效考核、责任追究,落实组织收入原则,确保税收收入应收尽收。六是树立大数据理念,重点抓好落实。充分运用好征管业务平台和金三系统相关数据,为各项工作提供数据支撑;通过数字人事系统对工作进展进行详细记录,通过13710”和督办工作机制及时跟踪工作进度,做到发现问题及时上报,确保组织收入工作真正落地。 

  优化支出结构,保民生保重点,促进各项事业协调发展。财政支出按照“保工资、保运转、保民生”的原则,合理调整支出结构,严格支出管理,支出向民生领域倾斜,坚持民生支出优先与保障重点支出并重,确保各项资金安排并落实到位。其他各项事业经费均按轻重缓急得到解决,财政在优化支出结构、保障各项事业发展上发挥了积极作用,使财政资金向符合科学发展要求的领域倾斜。 

  强化财政监督,促进财政资金安全高效。严格公共财政资金管理和监督,强化对教育、医疗卫生、社会保障等民生资金的监督检查。对转移支付资金、专项资金特别是涉及民生的各类补贴资金和经济社会发展的各项建设资金加大监督检查的力度,切实把财政资金管好用好。突出重点、标本兼治,抓住财政管理中的薄弱环节、社会关注的热点问题开展专项检查,进一步提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性。 

    

  八、财政预算收支执行存在的问题 

  在财政改革与发展的同时,财政工作依然面临诸多矛盾和挑战,财政经济运行中长期积累的结构性矛盾和体制性障碍还很多,仍存在一些不容忽视的困难和问题: 

  (一)财政收入对主体税的依存性依然很大。财政总收入中增值税、企业所得税、个人所得税完成税收46071万元,占财政总收入的76.01%;一般公共预算收入中增值税、企业所得税、个人所得税完成13565万元,占一般公共预算收入48.95%。 

  (二)财政收入增长缺乏动力。随着减费降税政策的持续实施,以及传统产业结构转型升级缓慢,传统行业比重大,新兴行业比重小,规模化企业少,财政收入增长乏力。 

  (三)刚性支出不断增加,收支矛盾更加突出。资金使用绩效仍需提高;公共财政保障范围逐步扩大,公共财政保障能力有待进一步完善。 

    

  九、机构和人员情况分析 

  (一)机构情况 

  全区预算单位102个,其中:行政单位52个,占预算单位总数的51%;事业单位50个,占预算单位总数的49%。执行行政单位会计制度的单位52个,执行事业单位会计制度的单位50个。 

  (二)人员情况 

  全区行政事业单位年末人数2809人,比上年减少2025人。减少的主要原因是养老金发放渠道变化,退休人员减少了1885人。其中:在职人员2792人,占年末人数的99.39%,比上年减少140人;离休人员17人,占年末人数的0.61%,与上年持平;退休人员0人,比上年减少1885人。  

  全区公共预算财政拨款及公共预算财政补助开支年末人数2745人,占年末人数的97.72%,比上年减少2009人。其中:在职人员2728人,占年末人数的97.11%,比上年减少139人;离休人员17人,占年末人数的0.61%,与上年持平;退休人员0人,比上年减少1870人。全区经费自理单位年末开支人数64人,占年末人数的2.28%,比上年减少16人。 

    

  十、2019年工作思路 

  (一)加强收支管理,确保预算平衡 

  一是加大税收征管力度,严格规范征缴非税收入,完善非税收入收缴制度改革。二是切实加快财政支出进度,提高支出执行到位率。三是稳步推进财政管理改革,不断提升中期财政规划引领作用,注重将部门政策落实、履行职责与预算编制紧密结合起来。做好2019—2021年财政中长期规划编制工作。四是做好项目库建设,争取省、市给予我区更大的政策与资金支持。        

  (二)发挥财政职能,稳定经济增长 

  一是继续强化放水养鱼意识,贯彻落实减税降费政策,小规模纳税人增值税起征点由月销售额3万元增至10万元,清理规范收费项目,加大对乱收费的查处和整治力度,实质性减轻企业负担,激活微观主体活力,支持实体经济发展。二是实施积极的财政政策,推动经济转型升级。充分发挥财政资金杠杆作用,落实财政支持产业发展政策和扶持方式,吸引更多社会资本。增强市场主体活力,提升经济创新力和竞争力,促进经济转型升级提质增效。三是支持民营经济发展。发挥财政资金“四两拨千斤”作用,用政策拉动、引导、撬动等方式,针对民营企业发展中遇到的问题,精准发力,有的放矢。多方筹措资金,设立应急周转保障资金2000万元。加强与金融及相关部门的合作,完善政府、银行、担保、保险“四方联动”机制,强化“助保贷”工作,发挥好方正担保公司作用,用足用好中小微企业发展专项资金,解决好民营企业和小微企业融资难融资贵的问题。充分利用财政资金引导金融机构服务实体经济、服务农村集体经济,提高金融资本服务实体经济效率。四是推动大众创业万众创新,引导小微企业“专精特新”发展,助力小微企业壮大规模,支持开展小微企业双创基地示范。做大做强项目建设,全力以赴服务项目,积极推动打造产业集聚区。五是积极争取新增债券资金,支持重点工程建设,特别是教育、创卫工程、污染防治、转型升级、产业集聚、棚改项目、康养服务等项目。 

  (三)完善财政机制,继续支持打好三大攻坚战 

  加强地方政府债务管理,严格控制地方政府隐性债务,有效防范化解财政风险,加强财政内控制度建设,坚决守住不发生系统性区域性风险的底线。强化财政投入保障,建立民生领域资金台账,切实摸清民生领域专项资金情况,强化扶贫资金动态监控机制建设,切实打通扶贫资金监管“最后一公里”。聚焦打赢蓝天保卫战,加大投入力度,支持打好污染防治攻坚战。 

  (四)保障改善民生,不断提升民生福祉 

  坚持经济发展和民生改善相协调。一是积极促进就业创业,加大创业就业支持力度。统筹安排就业专项资金,扎实做好高校毕业生、农村转移劳动力、就业困难人员、城镇失业人员、“4050”人员、退役军人等重点群体的就业。二是支持发展公平优质教育,推动区域义务教育向优质均衡迈进,完善落实城乡统一的义务教育经费保障机制,落实义务教育学生“两免一补”政策。三是继续提高退休人员基本养老金标准、调整城乡居民低保标准及优抚补助标准,足额安排困难群众各类救助资金。继续提高城乡医保财政补助标准和基本公共卫生服务财政补助标准,提升社会保障水平,强化民生兜底保障,支持环卫一体化外包工作,切实保障新型环卫体制顺利实施。做好创卫资金保障工作,让人民群众有更多获得感和幸福感。 

  (五)支持乡村振兴,推动“三农”发展 

  坚持把农业农村作为财政支出的优先保障领域,公共财政更大力度向“三农”倾斜,健全投入保障制度,创新投融资机制,加快形成财政优先保障、金融重点倾斜、社会积极参与的多元投入格局,确保投入力度不断增强、总量持续增加,确保财政投入与乡村振兴目标任务相适应。充分发挥财政资金的引导作用,因地制宜推行一事一议、以奖代补、先建后补、贷款贴息等。推动全面实施财政涉农资金绩效管理,切实加强财政涉农资金监管。 

  (六)推进国企国资改革,加强国有资产监管 

  积极推动国有企业“三供一业”分离移交,做好“三供一业”保障服务。完善国有资产基础管理制度,推动经营性国有资产集中统一监管,依法合规,保证国有资产的保值增值。 

  (七)深化财政改革管理,提高财政资金使用绩效 

  扎实推进预决算公开,做到公开及时、内容真实、形式规范。加强会计管理,强化财政监管。实施严格的存量资金清理措施,消减低效无效资金,腾退重复错位支出,提高财政资金使用绩效。按照党的十九大“全面实施绩效管理”的决策部署,完善预算绩效管理办法和流程,推动预算绩效管理信息化建设。将绩效管理深度融入预算编制执行全过程,推动实现预算和绩效管理一体化,研究绩效评价结果与预算安排挂钩的激励约束机制,推动重大专项支出和项目绩效评价结果报送同级人大,并向社会公开。 

    

 

                                                                                           城区财政局 

                                                                                            ○一九年元月十五日 

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