2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年。一年来，面对新冠肺炎疫情的严重冲击，面对艰巨繁重的转型发展任务，在区委、区政府的正确领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神,积极有为落实积极的财政政策，牢牢坚持“紧日子、保基本、调结构、保战略”十二字方针，团结奋进、攻坚克难，强化争先进位意识，统筹疫情防控和经济社会发展，足额安排抗疫经费，兜牢兜实民生底线，全力保障重大战略，持续推进财政改革，财政职能作用有效发挥，全年财政预算稳定运行，较好地完成了全年各项任务，保持了经济持续健康发展和社会大局稳定。 

　　一、全区主要经济指标完成情况 

　　（一）地区生产总值（GDP） 

　　2020年地区生产总值完成208.4亿元，同比增长1.0%，差目标任务4.2个百分点，位居全市第五。 

　　（二）全社会固定资产投资 

　　全区固定资产投资完成17.7亿元，实现增长10.9%，高于全市0.9个百分点，差目标任务（12%）1.1个百分点，按市定目标排名第一。 

　　（三）消费市场缓慢回暖 

　　全区社会消费品零售总额完成110.1亿元，同比下降12.4%，低于全市6.1个百分点，差目标任务19.4个百分点，位居全市第五。 

　　（四）财政收入 

　　2020年全年，全区财政总收入累计完成63422万元，同比下降6.47%。一般公共财政预算收入累计完成29316万元，同比下降2.72%，增幅在各县区中排名第三。 

　　二、财政收入完成情况 

　　（一）财政总收入完成情况 

　　分级次完成情况：上划中央收入完成25799万元，同比下降9.19%,减收2610万元。上划省级收入完成6721万元，同比下降9.89%,减收738万元。上划市级收入完成1586万元，同比下降12.04%，减收217万元。一般公共预算收入完成29316万元，同比下降2.72%,减收819万元。占财政总收入的比重分别为：40.68%、10.6%、2.5%、46.22%。 

　　分结构完成情况：税收收入完成59813万元，占总收入的比重为94.31%,同比下降7.07%，减收4551万元。其中：三大主体税种完成47799万元,占财政总收入的比重为75.37%，占税收收入的比重为79.91%，同比下降9.32%，减收4910万元；其他各税完成12014万元，占财政总收入的比重为18.94%，占税收收入的比重为20.09%，同比增长3.08%，增收359万元。非税收入完成3609万元，占财政总收入的比重为5.69%，同比增长4.85%，增收167万元。 

　　分税种完成情况：                                                            

　　单位：万元 

　　分产业行业完成情况： 

　　                                                                                       单位：万元 

　　（二）一般公共预算收入完成情况 

　　2020年，一般公共预算收入累计完成29316万元，为市指导性计划31130万元的94.17%，同比下降2.72%，减收819万元。 

　　 分税种完成情况： 

　　单位：万元 

　　分产业行业完成情况： 

　　                                                                                       单位：万元 

　　（三）政府性基金收入完成情况 

　　2020年政府性基金收入1061万元，同比增长152.62%，增收641万元。其中：农业土地开发资金收入7万元，占基金收入的0.66%；国有土地使用权出让收入1054万元，占基金收入的99.34%。 

　　（四）国有资本经营预算收入完成情况 

　　2020年国有资本经营预算收入560万元，同比增长100%，增收560万元。其中：其他国有资本经营预算收入560万元。 

　　三、财政支出执行情况 

　　（一）一般公共预算支出执行情况 

　　一般公共预算支出执行120199万元，同比增长58.89%，增支44549万元。其中民生支出104439万元，占一般公共预算支出86.89%。 

　　主要支出结构情况： 

　　单位：万元 

　 （二）政府性基金支出执行情况 

　　政府性基金支出执行40550万元，同比增长430.83%，增支32911万元。其中：文化旅游体育与传媒支出34万元，占基金支出的0.08%，减支37万元；城乡社区支出17575万元，占基金支出的43.34%，增支10276万元；其他支出3607万元，占基金支出的8.9%，增支3372万元；债务付息支出288万元，占基金支出的0.71%，增支254万元；债务发行费用支出46万元，占基金支出的0.11%，增支46万元；抗疫特别国债安排的支出19000万元，占基金支出的46.86%，增支19000万元。 

　　（三）国有资本经营预算支出 

　　国有资本经营预算支出执行560万元，同比增长100%，增支560万元。其中：解决历史遗留问题及改革成本支出560万元。 

　　四、财政收支及基金收支平衡情况 

　　（一）一般公共预算收支平衡情况 

　　上年预算结转结余958万元。2020年一般公共预算收入29316万元；税收返还性收入8176万元，其中：所得税基数返还收入1346万元、增值税税收返还收入1675万元、消费税税收返还收入79万元，增值税“五五分享”税收返还收入5076万元；一般性转移支付收入62147万元，其中：均衡性转移支付收入14477万元、县级基本财力保障机制奖补资金收入27595万元，结算补助收入2302万元、资源枯竭型城市转移支付补助收入55万元，固定数额补助收入2638万元，公共安全共同财政事权转移支付收入160万元、教育共同财政事权转移支付收入2325万元、科学技术共同财政事权转移支付收入4万元、文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入46万元、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入6169万元、医疗卫生共同财政事权转移支付收入1911万元、节能环保共同财政事权转移支付收入2万元、农林水共同财政事权转移支付收入326万元，住房保障共同财政事权转移支付收入4137万元；专项转移支付收入20778万元；地方政府一般债券转贷收入5000万元；调入资金75万元。一般公共预算支出120199万元；上解上级支出2380万元；安排预算稳定调节基金821万元；地方政府一般债券还本支出3050万元；收支相抵，结转下年支出0万元。 

　　（二）政府性基金收支平衡情况 

　　上年预算结转结余79万元。2020年政府性基金收入1061万元；政府性基金上级补助收入19462万元；财政存量资金调入330万元；地方政府专项债务转贷收入19700万元；政府性基金支出40550万元，调出资金75万元；收支相抵，结转下年支出7万元。 

　　（三）国有资本经营预算收支平衡情况 

　　2020年国有资本经营收入560万元；国有资本经营预算支出560万元。 

　　（四）社会保险基金预算收支平衡情况 

　　2020年，社会保险基金收入14533万元；社会保险基金支出12133万元；社会保险基金当年结余2400万元，年末滚存结余11178万元。 

　　五、财政收支特点 

　　1、2020年财政总收入以及一般公共预算收入增幅均为负增长。 

　　2016-2020年城区财政收入情况表 

　　单位：万元 

　　2、三大税种，仍支撑着财政税收。三大税种（增值税、企业所得税、个人所得税）一般公共预算税收收入13989万元，同比下降9.43%，减收1457万元，占税收比重54.42%，占一般公共预算收入比重47.72%。 

　　3、作为税收补充的非税收入对一般公共预算收入贡献较上年同期略有上升。2020年非税收入完成3609万元，占一般公共预算收入的12.31%，占比较上年同期增长4.85个百分点，增收167万元。 

　　4、提高基本民生保障水平，持续改善民生福祉 

　　始终坚持贯彻以人为中心的发展思想，坚持在发展中保障和改善民生，2020年民生支出104439万元，占一般公共预算支出的86.89%，连续七年民生支出占一般公共预算支出80%以上，首次突破10亿元。 

　　一是持续加大教育投入力度，支持教育优质发展。2020年教育支出26375万元，占一般公共预算支出的21.94%，同比增长7.22%，有力地支持教育事业发展，教育教学环境得到了不断改善。 

　　二是提高社保就业保障水平，不断增强人民福祉。2020年社会保障和就业支出17867万元，占一般公共预算支出的14.86%，同比增长29.77%，保障了社会的和谐稳定。 

　　三是大力发展基层医疗水平，完善医疗保障体系。2020年卫生健康支出7416万元，占一般公共预算支出的6.17%，较上年增长16.62%，不断改善人民群众的医疗保障水平，有力保障了疫情防控工作。 

　　四是完善公共文化服务体系，促进文化繁荣发展。2020年文化旅游体育与传媒支出1335万元，占一般公共预算支出的1.11%，同比增长75.43%，不断提升城区文化软实力，满足人民日益增长的精神文化需求。 

　　6、纳入GDP核算的财政八项支出增长。 

　　纳入GDP核算的财政八项支出（一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、社会保障、卫生健康、节能环保及城乡社区支出）94692万元，同比增长41.09%，增支27576万元。 

　　2020年财政八项支出情况表 

　　单位：万元 

　　六、增减收因素分析 

　　1.政策因素导致税收收入减少 

　　今年以来，党中央、国务院实施更大规模的减税降费措施，国务院常务会议推出一系列小微企业普惠性减税政策。贯彻落实减税降费政策在有效减轻企业负担，在激发市场活力的同时，直接影响了我区的税收收入。2020年，受疫情影响，国家又出台相应减税新政策，一定程度上也造成了税收收入缩减。 

　　疫情影响税收收入下降 

　　城区主要以商贸企业为主，由于今年受疫情影响，商贸企业受挫较大，以批发零售、餐饮、住宿等企业全部按照要求关门防护，在大力配合国家做好疫情防控的同时，销售受到了不小的冲击，直接造成收入减少，进而造成税收收入的减少。随着国家防控疫情得到有效的控制，各行各业复产复工，税收收入明显得到提高。2020年城区批发和零售业累计减收1059万元，下降7.53%。住宿、餐饮业累计减收344万元，下降39.31%。 

　　房地产业税收收入减少 

　　2020年房地产业完成税收收入3960万元，同比下降35.37%，减收2167万元。其中： 

　　阳泉鑫田房地产开发有限公司2020年入库税款4万元，同比下降97.93%，减收189万元。 

　　阳泉市阳光房地产开发有限公司2020年入库税款322万元，同比下降15.26%,减收58元。 

　　山西万隆达房地产开发有限公司2020年入库税款88万元，同比下降83.46%,减收444万元。 

　　阳泉市城区房地产开发公司2020年入库税款29万元，同比下降96.45%,减收787万元。 

　　山西兴地城房地产开发有限公司2020年入库税款164万元，同比下降52.33%,减收180万元。 

　　金融业税收收入增长 

　　2020年金融业完成税收24064万元，同比增长11.83%，增收2545万元。 

　　其中，阳泉市商业银行股份有限公司入库税款19460万元，同比增长3.76%，增收706万元。晋商银行股份有限公司阳泉分行入库税款285万元，同比下降0.7%，减收2万元。 

　　七、完成财政收支预算采取的措施 

　　多措并举抓收入，财政收入实现应收尽收。财税部门主动适应经济发展新常态，把抓收入作为财税工作的首要任务，早谋划、早动手，进一步增强抓收入的责任感和紧迫感，坚定信心，对症施策，紧盯任务，攻坚克难。加强对重点行业、重点企业和重点税种的征收管理，保证财政收入应收尽收。一是动态监测和管理，严守征税底线。税收任务的落实，一是合理科学测算和预测税源。二是层层对任务进行分解，落实到每一税源管理和每个人。三是对行业进行分析，对税负明显的行业进行评估。二是构建税收共治，推动税收合力。通过建立税收协同共治工作机制，统筹开展税收网格化协同共治，重点做好税收宣传、税源巡查、涉税核查、纳税服务、综合治税等五方面协作，拓宽税源控管渠道，夯实税源基础，加强对纳税人的动态管理，实现社会各界“合力治税”。建立税收网格化管理，及时查找税收管理漏洞，发现新的税源。三是开展欠税清理，依法落实欠税征管措施。严格实行分类管理，制定清欠计划，加强对欠税企业的后续管理，对每笔欠税责成税源管理部门跟踪问效，必要时依法采取停供发票、冻结银行存款账户等措施，及时有效清理欠税。四是抓好税收分析，提高预测准确率。明确税收收入预测工作事项，开展对重点行业、重点企业调查、调研。对2020年税收收入在20万以上税源企业逐户问询经营和实现税收情况，结合核心征管系统的申报情况，适时调整，提高预测准确率。五是重视税收督办，组织税收落实。加强督察力度，每月召开税收分析会，通报税收收入完成情况，组织分析收入工作中存在的问题，研究有效解决措施；加强欠税清理和重点工作的督查督办、绩效考核、责任追究，落实组织收入原则，始终坚持应收尽收，确保组织收入责任落实。加大企业所得税纳税辅导和对风险的纳税评估力度，严厉打击偷漏税和虚开增值税发票行为，增加税源。六是树立大数据理念，重点抓好落实。充分运用好征管业务平台和金三系统相关数据，为各项工作提供数据支撑；通过数字人事系统对工作进展进行详细记录，通过“13710”和督办工作机制及时跟踪工作进度，做到发现问题及时上报，确保组织收入工作真正落地。 

　　优化支出结构，保民生保重点，促进各项事业协调发展。财政支出按照“保工资、保运转、保民生”的原则，合理调整支出结构，严格支出管理，支出向民生领域倾斜，坚持民生支出优先与保障重点支出并重,确保各项资金安排并落实到位。其他各项事业经费均按轻重缓急得到解决，财政在优化支出结构、保障各项事业发展上发挥积极作用，使财政资金向符合科学发展要求的领域倾斜。 

　　强化财政监督，促进财政资金安全高效。严格公共财政资金管理和监督，强化对教育、医疗卫生、社会保障等民生资金的监督检查。对转移支付资金、专项资金特别是涉及民生的各类补贴资金和经济社会发展的各项建设资金加大监督检查的力度，切实把财政资金管好用好。突出重点、标本兼治，抓住财政管理中的薄弱环节、社会关注的热点问题开展专项检查，进一步提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性。 

　　八、财政预算收支执行存在的问题 

　　在财政改革与发展的同时，财政工作依然面临诸多矛盾和挑战，财政经济运行中长期积累的结构性矛盾和体制性障碍还很多，仍存在一些不容忽视的困难和问题： 

　　（一）财政收入对主体税的依存性依然很大。财政总收入中增值税、企业所得税、个人所得税完成税收47799万元，占财政总收入的75.37%；一般公共预算收入中增值税、企业所得税、个人所得税完成13989万元，占一般公共预算收入47.72%。 

　　（二）财政收入增长缺乏动力。随着减费降税政策的持续实施，以及传统产业结构转型升级缓慢，传统行业比重大，新兴行业比重小，规模化企业少，财政收入增长乏力。 

　　（三）刚性支出不断增加，收支矛盾更加突出。资金使用绩效仍需提高；公共财政保障范围逐步扩大，公共财政保障能力有待进一步完善。 

　　九、机构和人员情况分析 

　　（一）机构情况 

　　1、2020年度，纳入城区部门决算汇编范围的独立核算单位共97家。单户录入97，其中含97家单位。本年新增单位3家，分别是阳泉市城区自然资源局， 阳泉市城区经济信息中心，阳泉市城区产业聚集区；合并单位3家单位：阳泉市城区政府采购中心、阳泉市城区投促局、阳泉市城区审批服务中心。上划2家单位：阳泉市城区环保局，阳泉市城区环境监测大队。 

　　2、单位分类情况说明：行政单位增加1户：阳泉市城区自然资源局；事业单位增加2户： 阳泉市城区经济信息中心，阳泉市城区产业聚集区。 

　　3、单位预算级次说明：一级预算单位70家。 

　　独立编制机构数：124个，独立核算机构数97年，机构改革合并单位，商务局+投促局  审批服务中心+政府采购中心+审批服务局 

　　（二）人员情况 

　　全区行政事业单位年末人数2731人。其中：在职人员2687人，离休人员16人（经信1人，区委1人，环卫1人，信访1 人，人大2人，政协1人，民政1人，教育7人，市场监督管理局1 人），市场监督管理局增加1人。全区经费自理单位年末开支人数56人。                        

　　十、2020年工作思路 

　　（一）强化收支管理，全力保障财政平稳运行 

　　面对日益突出的财政收支矛盾，始终保持清醒认识，充分估计各类风险、矛盾和不确定性，采取有力措施，全力保障财政平稳运行。 

　　1、狠抓收入征管，夯实财税收入基础。多管齐下、开源节流，协调税务部门做好税收组织工作，挖掘增收潜力，确保应收尽收；强化对非税收入的征收管理；加强财政资金的统筹力度，提升财政保障能力，加强跨年度收入统筹，提高年度间均衡性和稳定性。 

　　2、厉行勤俭节约，优化财政支出结构。从严从紧把好预算支出关口，优化支出结构，大力压减一般性支出和其他非重点非刚性支出，调整腾出财力优先用于“三保”等重点领域支出。对于资金使用效益不高的项目坚决砍掉，对预算执行进度慢的项目资金到期收回，把更多宝贵的财政资金用在刀刃上。 

　　3、积极争取资金，强化财政保障能力。在争取工作的前瞻性、及时性、精准性上下功夫，深入研究国家和省、市政策出台趋向，把握争取上级支持的切入点和发力点，协同配合有关部门做好项目谋划、储备和申报，有理有据反映我区诉求，精准发力沟通对接，推动更多重点项目、重大改革、重要政策纳入国家和省、市“十四五”规划大盘子。 

　　（二）聚焦战略发展，全力推动经济高质量转型 

　　聚焦战略任务安排财政资金，聚焦战略实施发挥财政职能，把财政工作深入融入全区发展战略和发展大局。 

　　1、支持重点项目，有效推动转型发展。紧密围绕“四为四高两同步”、“重塑竞争新优势，倾力打造晋东区域中心城”总体思路和要求，坚持“项目为王”理念，牢牢把握聚力打造“四城一业”、建设晋东中心城“首善之区”总目标总任务，按照我区经济工作会议和十一届党代会的安排部署，结合我区经济社会发展情况和重点项目规划情况，积极争取上级资金支持，筹措基建资金，在合规前提下用足用好用活地方政府专项债券，支持生态环保、棚改项目、教育卫生等重点工程和重大项目建设，构建现代服务业体系，打造智慧创新之城、红色文旅之城、康养品质之城、和顺幸福之城，形成对经济的有效拉动，助力我区经济转型发展。 

　　2、兜牢民生底线，提高民生保障水平。坚持以人民为中心的发展思想，抓好普惠性、基础性、兜底性民生，注重对关键时点、困难人群的帮扶，切实保障好群众基本生活，兜牢基本民生底线。全面落实社会保障政策，加强社会保障财政投入，完善社保基金管理，加大对困难群体帮扶救助力度，落实城乡居民补充养老保险制度。进一步优化教育支出结构，发展普惠性学前教育，支持加强基础教育，统筹推进城乡义务教育一体化，提升高中教育质量。继续发挥财政推动就业创业工作的作用，统筹用好职业技能提升行动资金、就业补助资金、失业保险基金、创业担保贷款贴息资金等，深入实施“人人持证、技能社会”全民技能提升工程，加大对高校毕业生、农民工、退役军人等重点群体就业的帮扶，推动稳住就业基本盘。完善城乡居民医保财政补助政策，提高基本公共卫生服务财政保障水平，增强突发重大传染病应对处置能力，完善公共卫生经费保障机制。支持文化惠民，加大公共文化专项投入，健全公共文化服务体系，不断提升人民群众获得感幸福感。 

　　3、支持乡村振兴，推动城乡融合发展。始终把解决好“三农”问题作为工作重中之重，把农业农村作为财政支出的优先保障领域，公共财政更大力度向“三农”倾斜，确保投入力度不断增强、总量持续增加。聚焦乡村振兴，大力实施农业“特”“优”发展战略，支持建设集“产业、旅游、采摘、休闲、服务”五大功能于一体的田园综合体，持续推动乡村生产、生活、生态可持续发展，支持打造以义井镇为基础、覆盖全区的文旅融合发展示范基地。支持壮大农村集体经济，推进农村改革发展，确保财政投入与乡村振兴目标任务相适应。支持农村供水、供电、供气、供暖等基础设施建设，推进教育、医疗、文化等优质公共资源向农村辐射。持续推进农村人居环境整治，支持做好改厕和污水、垃圾处理、河道治理等工作，让农民与市民一样享受高品质便捷生活。 

　　4、支持民营经济，营造最优营商环境。落实区委区政府高质量发展要求，完善产业专项资金扶持政策，转变财政职能，充分发挥财政资金对企业支持作用，提高财政服务能力。加强标准化工作经费支持，建立标准化表彰奖励机制，加大企业和各社会组织标准化投入，支持关键技术标准的研发攻关，促进科技成果向标准的转化。强化融资担保机构作用，进一步降低企业经营成本，推动实体经济做强做大，增强财政可持续发展能力。 

　　（三）深化财政改革，加快完善现代财税制度 

　　紧盯薄弱环节，坚持问题导向，稳步推进财税体制改革，加快推动现代财税制度建立。 

　　1、严格预算管理，健全预算管理制度。认真贯彻落实预算法实施条例，持续深化预算管理制度改革。进一步加强预算执行动态监控管理，严控向实有资金账户划转资金，提高财政资金运行安全性、规范性。继续深入推进预算管理一体化改革，提升财政预算管理信息化水平。扎实推进政府采购制度改革，加强和规范政府购买服务。进一步完善项目库建设，加强资金和项目对接，结合财力状况、轻重缓急、实际需求、绩效情况等，科学细化预算编制。深化预算绩效管理改革，夯实预算绩效管理制度基础，健全绩效为导向的预算分配体系，推动绩效目标、绩效评价结果向社会公开，更加自觉接受公众监督。 

　　2、坚持底线思维，注重防范化解风险。加强地方政府债务管理，充分发挥政府债券有效拉动投资作用，促进经济持续健康发展。强化债券申报管理，加强债券资金的使用监管和绩效考评。积极筹措资金偿还到期债务，逐步降低债务风险水平。坚持市场化、法治化原则，全力配合做好城商行改革化险工作，支持建立全覆盖、穿透式监管体系。 

　　3、加强内控建设，强化财政监督管理。积极探索财政监督的新形势新途径，加强和改进预算管理监督。建立健全以政府部门财会监督为主导的体系框架，加大财会监督与其他监督的贯通协调。加强行政事业单位内部控制制度落实，加强内控报告编审检查力度，提升财务管理监督水平。推动会计准则高质量实施，进一步加强会计评估行业监管，持续提升中介机构执业质量。提升财政监督水平，强化成果运用，确保各项财经制度严格落实、重大财税政策落地见效。 

　　城区财政局